2 Våre overordnede prinsipper for bærekraft
Kornmagasin som skulle sikre bygdene i dårlige tider var forløperen til sparebankene. Prinsippet er det samme, men samfunnsansvaret har tatt stadig nye veier gjennom mer enn 150 år. Omstillingen til en bærekraftig verden vil kreve at finanssektoren bidrar til å sikre våre kunder evnen til nødvendig endring. Arbeidet med bærekraft er en sentral del av vår virksomhet. Høy etisk standard og troverdig forretningsdrift i samarbeid med kunder, leverandører, myndigheter og samfunnet vi er en del av, skal kjennetegne alt vi gjør.
Vi har vært en viktig støttespiller for vårt lokalsamfunn i mange år. Vår ambisjon er å være nær kundene våre og bidra som støttespiller og lokalkunnskap for en verdiskapning som også står seg inn i fremtiden.
I Sparebank 1 Hallingdal Valdres er styret øverst ansvarlig for vårt bærekraftsarbeid. Bærekraft er en del av konsernets visjon, misjon og strategi og konsernet har en sterk ambisjon om å være en pådriver for en grønn omstilling. Styret håndterer og vurderer bærekraftsrelaterte risikoer og muligheter i en årlig overordnet risikovurdering for konsernet. I tillegg er bærekraft integrert i våre faglige risikovurderinger og en faktor som påvirker risikovurderingene i ICAAP-prosessen. ICAAP skal rapporteres hvert kvartal. Årlig rapportering på bærekraft (status, mål- og tiltaksoppføling m.m.) behandles i styret sammen med årlig finansiell rapportering.
Bærekraft er en del av vår virksomhetsstyring og skal integreres i hele organisasjonen. Det overordnede ansvaret ligger hos administrerende direktør. Det faglige ansvaret for vårt bærekraftsarbeid ligger hos leder bærekraft konsern. Alle beslutninger som tas i organisasjonen skal vurderes i forhold til våre bærekraftsmål. Som en konsekvens av dette er konsernets bærekraftsansvarlig, Emma K. Thylander, en del av konsernledergruppen. I tillegg har alle virksomhetsledere i konsernet resultatansvar i forhold til konkrete bærekraftsmål.
Hver enkelt leder for de ulike virksomhetsområdene har et eget ansvar for å følge opp og nå de ambisjonene som er satt og rapportere på måloppnåelse. Fagansvarlige har ansvar for å innarbeide bærekraftsstrategien i sine rutiner og policydokumenter, slik at arbeidsprosessene gjenspeiler gjeldende strategi og overordnet policy.
Vi etterstreber en god interessentdialog og risikokartlegging for å avdekke både positive og negative påvirkningsområder, samt tiltak for å adressere disse utfordringene. Vi arbeider kontinuerlig for å sikre åpenhet og transparens gjennom blant annet rapportering internt og eksternt om vår påvirkning og vårt arbeid med miljø, sosiale forhold og økonomiske aspekter knyttet til dette.
Nedenfor i kapittel 2.1 vises resultatforventningene som ble lagt for bærekraftsarbeidet i den strategiske perioden 2021-2023 på konsernnivå. Disse målene ble satt for å være en rettesnor inn mot vårt bærekraftsarbeid i praksis. I tillegg har hver av virksomhetene i konsernet har egne resultatforventninger til bærekraftsmålene våre for perioden 2021-2023. Daglig leder i hver av virksomhetene er ansvarlig for gjennomføring og oppfølging.
Resultatforventninger for bankvirksomheten kan du lese mer om i kapittel 4.
Resultatforventninger for regnskapshuset kan du lese mer om i kapittel 5.
Resultatforventninger for megleren kan du lese mer om i kapittel 6.
Vi har også et sett med styrings- og policydokumenter som gir de overordnede rammene for bankens fag- og virksomhetsområder. Dokumentene revideres årlig og compliance holder i revisjonsprosessen. Bærekraft har et eget styringsdokument og er allerede integrert i flere av bankens øvrige styrings- og policydokumenter. I årets revisjon er det fokus på å integrere bærekraft i alle bankens styrings- og policydokumenter. Det gjøres også en større revisjon av styringsdokumentet på bærekraft. Visjonen fremover er at styringsdokumentet på bærekraft skal gi de overordnede rammene på ESG, miljø-, sosiale og forretningsetiske forhold, som videre blir omtalt nærmere i bankens øvrige styrings- og policydokument.
Styrings- og policydokumentene er viktige kilder for å fremheve og skriftliggjøre bærekraft inn på de ulike virksomhetsområdene. Styrings- og policydokumentene setter føringer og rammer for de ulike fagområdene, også med hensyn til bærekraft.
For utfyllende informasjon om bærekraft vil det være mye å hente i konsernets bærekraftsbibliotek på banken sin hjemmeside sb1.no
2.1 Vår strategi – overordnet mål og tiden fremover
Strategiske resultatforventninger, 2021-2023 – For hele konsernet
| Beskrivelse av konsernmål | Status 2023 |
|---|---|
| Opplæring og fokus på bærekraft blant ansatte. | Innkjøp av bærekraftkurs for PM-rådgivere og BM-rådgivere. Obligatorisk kurs i mangfold og likestilling høsten 2023 for konsernet. |
| Samarbeid gjennom SpareBank 1-alliansen. | Bærekraftsforum og utvikling på dette. Fagråd Bærekraft SamSpar etablert |
| Påvirke kunder og potensielle kunder i en mer bærekraftig retning gjennom vår kommunikasjon. | Det ble gjennomført totalt 14 gratis webinar til bedrifter og privatpersoner i løpet av året. Hensikt er å hjelpe våre kunder og interessenter med konkret og nyttig opplæring / informasjon om tema som bærekraft, økonomi og sparing. |
| Skal være klimanøytrale i 2050 (netto-nullutslipp). | Finansierte klimagassutslipp: hevet datakvalitet på utregning finansierte klimagassutslipp PM (vektet gjennomsnitt) og hevet datakvalitet (vektet gjennomsnitt) for næringslån. Arbeidet videre med verktøy for lånekunder PM. Felles allianseprosjektet for Grønne lån PM og Grønne lån BM gjennomført i alliansen. Mål ønskes videreføres til ny strategiperiode 2024-2026 for |
| 30% reduksjon i egne utslipp innen 2024. | Utslipp fra egen drift økte i 2023 med 21% (absolutte tall). Utslippsintensiteten per årsverk har også økt med 13% sammenlignet med året før. Sammenlignet med 2018 har utslippene gått ned 15%, derav er ikke det strategiske målet om 30% reduksjon innen 2024 blitt oppnådd. |
| 30-40% av egne plasseringer skal være i fond med høy ESG-scoring. | Banken har investert i 4 aksjefond. 2 av disse oppnår 4 av 5 poeng i Morningstar.no sin klassifisering. Fondene utgjør 52 % av konsernet totale investeringer i aksjefond. |
Ny strategisk periode 2024-2024
Den nye strategiperioden starter i en tid hvor den økonomiske utviklingen har tatt en urovekkende vending. Vi opplever både høy inflasjon, bratt renteoppgang og stor geopolitisk uro. Samtidig har vi en rekke klimahendelser som minner oss om at vi må få fart på den grønne utviklingen.
Strategien for neste tre-års periode skrives om ved at bærekraft integreres i sin helhet i strategien. Det innebærer at de strategiske retningene, måleparameterne og ambisjonene tar utgangspunkt i miljø, sosialt ansvar og styring, I tillegg kommer den økonomiske retningen.
Ved at bærekraft integreres i forretningsstrategien, ønsker vi at det enda tydeligere vil påvirke produkter, regler og beslutninger på alle nivå. Vår vesentlighetsanalyse er derfor grunnleggende for den nye periodens strategi. Strategien skal presenteres og godkjennes i styret i løpet av første kvartal 2024.
2.2 ESG-risiko overordnet for vår virksomhet (Finansiell risiko)
Påvirkningene av en organisasjons aktiviteter og forretningsforbindelser på økonomien, miljøet og mennesker kan også gi negative eller positive konsekvenser tilbake for selve organisasjonen. Disse konsekvensene kan være operasjonell eller omdømmemessige, og derfor i mange tilfeller økonomiske.
Bærekraft- eller ESG (Environmental, Social, Governance) er risikodrivere som påvirker lønnsomhet, eiendomsverdier, formuessituasjonene til husholdningen, bedriftenes resultater, juridiske kostnader og etterlevelseskostnader for bankens kunder. Slik er disse risikodriverne med på å påvirke den finansielle risikoen til banken. Risikoen som påvirker vår finansielle risiko har vi krav til å hensynta, rapportere på og ha oversikt over og konsernet jobber kontinuerlig for å håndtere disse driverne som enten kan påvirke oss eller som påvirkes gjennom vår virksomhet. ESG-risiko påvirke også omdømmerisiko og risiko knyttet til rettslig ansvar. Dette er viktig for oss og vår virksomhet, fordi vi ønsker å være en ansvarlig virksomhet hvor tillitt i samfunnet og estisk drift er en sentral nøkkel for at vi skal lykkes.
Under har vi identifisert ulike risikodrivere innen ESG. De siste årene har vi satt søkelys på risikodrivere i hele ESG(bærekraft)-spekteret, noe som også inkluderer naturrisiko, sosial- og styringsrisiko og hvordan vi påvirkes av eller påvirker disse. Vi forsøker å identifisere de ulike ESG-aspekter over innenfor forskjellige tidsperspektiv.
Hvert år gjennomfører vi bærekraftrisikoanalyse for konsernet og for våre virksomhetsområder. Siden 2020 har også bærekraft/ESG vært et tema på alle de øvrige risikoanalysene der det er hensiktsmessig.
ESG påvirker også våre kunder og leverandører og vil indirekte påvirke oss. Det er derfor viktig for oss at både våre kunder og leverandører har et bevisst forhold til bærekraft, både med tanke på risiko og muligheter. Det som på den ene siden er en risiko, kan i mange tilfeller også gi muligheter og her vil det være viktig å skape bærekraftige foretteningsmodeller som kan bety et konkurransefortrinn for både store og små selskaper.
Vår kjernevirksomhet er bankdrift og omfatter finansiering, betalingsformidling, plassering og formidling av forsikringsprodukter. Alle disse områdene belyses nærmere i kapittel 4 om banken. Utenom risiko for cyberangrep er kredittrisiko rangert som topp to i banken. Dette gjelder både operasjonelle feil, ESG-risiko i porteføljen vår og ekstern uro i markedet som kan føre til stor usikkerhet og økt mislighold. Kundene til en bank er en nøkkelfaktor for å avdekke bærekraftsrisiko. Dette skyldes at kundenes risiko indirekte blir bankens risiko gjennom de finansielle aktivitetene de engasjerer seg i, spesielt utlån. ESG-risiko knyttet til vår PM-portefølje kan du lese mer om i kapittel 4.3. ESG risiko knyttet til vår næringslivsportefølje kan du lese mer om i kapittel 4.4. Her kan du også finne vår scenarioanalyse (ordnet, uordnet og drivhus) for våre mest vesentlige næringer.
For alle bransjene med samlet høy risiko gjøres det vurderinger med tilhørende stress av økt missligholdssannsynlighet. Det er vurdert til at pilar 1 dekker den økte tapsrisikoen av de ulike scenarioene.
Klimarisiko i vår egen drift
I forbindelse med «Hans» mistet kontoret på Ål all data- og mobilkommunikasjon. Dette var gjeldene for hele kommunen, og det varte i 2 døgn fra 8-10 august. De ansatte som hadde fiber fra Bruse kunne jobbe hjemmefra, eller jobbe fra et av kontorene i nabokommunene. For enkelte ansatte var dette utfordrende, da det var stengte veier og vanskelig å komme seg til/fra sitt eget hjem eller arbeidssted. Det var også utfordrende da veldig få kunne motta telefonsamtaler i Ål kommune. Det er grunn til å ettergå hvorfor all kommunikasjon ble borte så lenge. En av grunnene er selvfølgelig store mengder med nedbør over Ål og Hallingdal, da vi ble rammet av 100 års flom. Det er likevel svært betenkelig at både fiber og mobil ble rammet.
2.3 Konsernets interessenter og våre viktigste temaer
Interessentkart
Vår påvirkningsanalyse
Ved revidering av vår vesentlighetsanalyse i 2023, oppdaterte konsernet også sin påvirkningsanalyse. Ett av verktøyene for å gjennomføre dette er analyseverktøyet fra UNEP FI. Analysen er gjort på konsernets største forretningsområder: personmarked og bedriftsmarked. Banken har virksomhet kun i Norge og verktøyet avdekker nasjonale behov og prioriteringer ved bruk av statistisk data.
De områder som scorer høyest for Norge er følgende tema og underkategorier:
- Tilgjengelighet, oppnåelighet, rimelighet og kvalitet på ressurser og tjenester
- Mat: Forekomst av fedme
- Bolig: Husholdning med lav inntekt bor i en bolig som er for liten for størrelsen og sammensetningen av husholdningen. Dette kan skje når kostnadene for boliger er høye i forhold til inntekten, og lavinntektshusholdninger ikke har råd til større eller mer passende boliger.
- Biodiversitet og sunne økosystemer
- Habitat: Tap av vegetasjon siden 2004
- Sirkularitet
- Ressursintensitet: Energiforbruk per innbygger.
- Avfall og materialbruk
Det største virksomhetsområdet i vårt konsern er utlån til våre kunder, privat og næring. Innenfor kreditt (utlån) har vi derfor en vesentlig påvirkningsmakt og kan påvirke våre kunder slik at vi sammen letter omstillingen til et lavutslippssamfunn. Vi kan og bør aktivt tilpasse våre aktiviteter slik at vi minsker den negative påvirkningen og øker den positive.
Analysen viser at banken har størst risiko for negativ påvirkning på områdene:
- Ressurser og tjenester som er tilgjengelige, oppnåelige og har god kvalitet (finansielle tjenester og boliger).
- Klimastabilitet, natur og biodiversitet.
- Sirkularitet (Ressursbruk, avfall og materielt fotavtrykk).
- Ivaretakelse av sårbare grupper (økende sosiale forskjeller).
Analysen viser at banken har størst mulighet for positiv påvirkning på områdene:
- Informasjonsdeling og kompetanseheving innen økonomi og andre vesentlige bærekraftstemaer.
- Bidra til å redusere gapet når det gjelder økonomisk og sosial utvikling.
- Støtte Små- og mellomstore bedrifter
- Arbeide for likestilling og mangfold
- Sirkulærøkonomi
- Klimastabilitet, artsmangfold og økosystemer
Vesentlighetsanalyse
SpareBank 1 Hallingdal Valdres gjennomfører en vesentlighetsanalyse som peker ut viktig områder for vårt bærekraftsarbeid. Ved å gjennomføre en vesentlighetsanalyse ønsker vi å kartlegge hvilke hensyn til miljø, natur, samfunn, forretningsstyring og økonomi som er særdeles viktige for vår virksomhet.
Dobbel vesentlighet
Vi legger vekt på dobbel vesentlighet. Dette innebærer å avdekke bærekraftsrisiko og hvilken påvirkning vi har på natur, klima, samfunn og interessenter, samt hvordan ESG-faktorer påvirker våre risikofaktorer og dermed vår mulighet for en langsiktig verdiskapning.
Vesentlighetsanalysen er revidert høsten 2023 for å være sammenfallende med strategiprosessen og bygger på interessentanalyse, påvirkningsanalyse og andre eksterne faktorer.
Oppsummert har vi identifisert disse hovedområdene:
Oppdateringen fra forrige vesentlighetsanalyse viser at de fleste områder står ved lag inn i neste periode:
Klimaendringer og omstillinger til et lavutslippssamfunn står seg fremdeles.
Vi ser et økt fokus mot hvordan vi påvirker/påvirkes av natur og biologisk mangfold og finansiell inkludering både med tanke på tilgjengelighet av våre tjenester, men også sosiale økonomiske forskjeller, og å legge til rette for at kunden kan ha mulighet for å del i en økonomisk verdiskapning. Mye skjer på grunn av de gjeldende makroforholdene i Norge i dag. Psykisk helse er også veldig aktuelt.
Vi ser også at den digitale utviklingen bidrar til at fokuset på økonomisk kriminalitet fremdeles står sterkt, noe som også er ekstremt viktig finansielt i lys av den nye finansavtaleloven og vår erstatningsplikt.
Vi har identifisert ulike utfordringer under E,S og G, og i de fleste av punktene ser vi at vi både har stor påvirkningskraft og at det kan være av finansiell betydning for oss. I tillegg har vi identifisert tre ulike nivåer hvor disse punktene må adresseres og som er våre viktigste interessentgrupper i det praktiske arbeidet.
2.4 Vårt arbeid med FN`s bærekraftsmål
I en stadig mer global økonomi er det viktig å tenke bærekraft i alle ledd av virksomheten. Vi har valgt ut fire av FNs 17 bærekraftsmål hvor vi mener vi kan gjøre en ekstra innsats. Se også vår GRI-indeks for ytterligere tydeliggjøring av hvordan våre aktiviteter påvirker ulike bærekraftsmål.
2.5 Videre oppbygging av rapporten
Videre vil bærekraftsrapporten vår se nærmere på hvordan vi jobber med våre viktigste temaer innen bærekraft. Vi vil vise hva vi har jobbet med i regnskapsåret 2023 og hvordan vi vurderer ulike risikoer og muligheter, samt hvordan vi skal jobbe videre fremover.
Våre medarbeidere er vår viktigste ressurs og også en interessentgruppe vi har definert i vår vesentlighetsanalyse som viktig for det praktiske arbeidet med bærekraft. Hvordan vi ivaretar våre ansatte kan du lese mer om i kapittel 3. Her henvises det også til vår egen likestilling- og mangfoldsrapport.
Vi ser at vårt mest vesentlige område for vårt bærekraftsarbeid er våre finansielle tjenester. Det er her vårt arbeid vil kunne ha størst effekt, både for vår egen drift og for å kunne påvirke positivt hos våre kunder. Våre finansielle tjenester er også et område som påvirkes sterkt av reguleringer fra EU og deres strategi for en grønn vekst som skal sikre et mer bærekraftig og konkurransedyktig Europa. Våre tjenester belyses nærmere i kapittel 4, kapittel 5 og kapittel 6. Her kan du også finne informasjon om hvordan vi jobber mot økonomisk kriminalitet og sikrer gode system for kundeklager og bekymringer i de ulike virksomhetene.
I kapittel 7 og kapittel 8 vil du finne informasjon om aktiviteter fra avdelingene kunderelasjon og IKT. Disse avdelingene arbeider på konsernnivå og gjelder derfor for både bankvirksomheten, megler og regnskap. Som vesentlighetsanalysen vår viser, er vi opptatt av å bidra til en god samfunnsutvikling og avdeling kunderelasjon er en viktig brikke for å ivareta våre kunder, vårt samfunnsengasjement og legge til rette for god informasjonsdeling. Ikt-avdelingen vår ivaretar informasjonssikkerheten i konsernet. Dette er noe vi ser blir viktigere og viktigere å ha god kontroll på fremover.
Ta gjerne kontakt med oss for spørsmål vedrørende vår bærekraftsrapport eller rapportert informasjon.
Emma K. Thylander, Leder Bærekraft Konsern | Anja L. Evjen, Bærekraftsrådgiver Konsern |